Identificación del Cliente y Due Diligence
Antes de iniciar cualquier negociación:
- Recepción de:
- Perfil corporativo del cliente internacional
- Documentos legales (registro mercantil, RTN, representantes)
- Estados financieros o constancia bancaria (del banco del cual se realizaran las transferencias en calidad de pago.
- Validación de:
- Capacidad financiera
- Historial comercial
- Cumplimiento normativo (AML/KYC)
- Solicitud Formal de Compra (ICPO)
El cliente internacional presenta:
- ICPO (Irrevocable Corporate Purchase Order) firmado y sellado
- Detalles:
- Tipo de combustible (diesel, gasolina, jet fuel, etc.)
- Volumen requerido
- Puerto o lugar de entrega
- Términos de pago
- Carta de intención (LOI) si aplica
- Designación del Pagador Local en Honduras
Se establece un pagador local que actuará como intermediario financiero:
- Debe ser:
- Empresa legalmente constituida en Honduras
- Con capacidad bancaria local
- Funciones:
- Canalizar pagos
- Cumplir obligaciones fiscales locales
- Servir como respaldo operativo
- Contrato de Compra-Venta Internacional (SPA)
Se firma el contrato entre:
- Vendedor internacional
- Comprador internacional
- Pagador local (como obligado solidario de pago)
Incluye:
- Condiciones CIF/FOB
- Penalidades
- Cronograma de entregas
- Cláusulas de incumplimiento
- Emisión de Fianza de Cumplimiento (Aseguradora Local)
El pagador local gestiona una fianza ante una aseguradora en Honduras:
Ejemplos de aseguradoras:
- Seguros Atlántida
- Ficohsa Seguros
- MAPFRE Honduras
- LAFISE Aseguros
- ASSA
Características de la fianza:
- Monto: entre 10% y 30% del valor del contrato
- Beneficiario: vendedor internacional
- Vigencia: duración del contrato + periodo adicional
- Tipo: fianza de cumplimiento de pago/compra
- Estructuración del Pago
Opciones utilizadas:
- Pago a contra entrega de documentos
- 100% mediante pagador local
- Fianza emitida por banco local en Honduras
- Confirmada si es requerido
- Pago contra documentos (CAD)
- Liberación al recibir BL, factura, certificado de calidad
- Logística y Entrega
- Coordinación de transporte marítimo o terrestre
- Documentos clave:
- Bill of Lading (BL)
- Certificado de origen
- Certificado de calidad
- Inspección (SGS o equivalente)
- Validación y Recepción
- Verificación del volumen y calidad
- Firma de acta de recepción
- Liberación de pagos pendientes
- Liquidación Final
- Pago total según contrato
- Liberación de garantías (si aplica)
- Cierre administrativo y contable
- Gestión de Incumplimiento (si ocurre)
- Activación de la fianza de cumplimiento
- Reclamo ante aseguradora
- Ejecución de penalidades contractuales
Controles Clave del Proceso
- Contratos notarizados o apostillados
- Validación bancaria del pagador local
- Fianza emitida por aseguradora regulada en Honduras
- Supervisión legal permanente
- Auditoría documental
Ventajas del Modelo
- Reduce riesgo para el vendedor internacional
- Facilita operaciones en moneda local
- Mejora confianza mediante respaldo de aseguradora
- Permite estructuración fiscal eficiente en Honduras